【理財大掃除】如何用Excel做個人財務規劃？

　　2019年開局不久，財政司司長陳茂波已多番警告，今年香港經濟可能放緩，政府需要撐企業、保就業、穩經濟。香港人2019年要不要勒緊褲頭過苦日子，沒有人有水晶球可以預測得到。港人唯一可做是未雨綢繆、積穀防飢，新一年養成儲蓄習慣，開展穩健理財吧！

　

　　理財第一步，是要知道自己有甚麼財可理，大家有否整理自己的財務狀況，動手計一計名下各類資產的價值？有沒有統計自己每月收支情況？有沒有比較歷年投資回報，檢討得失？

　

　　以上3條問題通通答「沒有」？今期請來擅長使用Excel整理分析數據的經濟學者林本利，教大家製作「每月收支表」、「資產負債表」及比較「歷年投資表現」，他更公開其理財儲蓄，建立個人投資組合之道。

　

　　踏入雲端時代，人人盯著手機，有否想過可用Google Sheets製作股票監察名單？股票報價每天自動更新，掌握投資倉位整體賺蝕幅度，免費又易用，無論3歲到80歲也學得來！

　

新一年動手理財 計好盤數 做好規劃

　

　　經濟學者林本利（林Sir）擅長用Excel分析數據，相信讀者不會陌生。原來林Sir還會用Excel做個人財務規劃，每年年底動手做，每月收支表用來檢視每月是否收支平衡，資產負債表則檢視全盤理財狀況。這些表格不需輸入複雜的算式，即使電腦沒安裝Excel，網上的Excel Online版本及Google Sheets也可以開立試算表。

　

　

應知自己收支情況

　

　　「每月收支表最重要，我見過很多失敗例子，不知道自己收支情況如何，很糟糕！」林Sir製作的每月收支表，左側的A欄輸入各收入和支出項目，收入包括薪金、租金收入、股息收入；支出則包括租金或按揭、家用、育兒費用等。然後在C、D欄分別填入，丈夫和妻子的收入和支出，E欄為兩人總額。最後在第26列得出盈餘或赤字，例如圖中的家庭，每月收入總額有10.5萬元，支出總額8.3萬元，盈餘2.2萬元。得知個人或家庭有盈餘，大部分人也會儲在銀行帳戶吧？林Sir卻直言只有初初工作頭10年才需要儲蓄。

　

　　林Sir以自己年輕時代的儲蓄及進修之路，勉勵年輕人初出茅蘆的十年八載要努力儲錢和進修，年輕人趁新年伊始理財之外，也要理好人生規劃！「我1984年出來工作，賺5,000多元開始，第一次儲錢是為了結婚，我每月儲3,000元，太太儲1,000元。儲了3年錢，好彩太太家抽到居屋，可以結婚，住進鴨脷洲居屋，然後才搬到海怡半島。」他認為解決了住屋問題，不用交租，擁有自置、很穩定的居所，然後才著手投資。「頭十年八載努力工作進修儲錢，不要花太多時間炒股票！」他眼見不少年輕人投資本錢少，惟有炒股票，可是入市買幾千元的股票，交易費用佔的比例很高，他慨嘆「很多人炒炒賣賣多數輸」。

　

　　反之，林Sir苦口婆心的說，年輕人多讀書，多進修，這就是最好的投資。「我1986年讀碩士、之後讀教育文憑和博士，後生讀多啲書是最好的投資，你永不知道機會何時來到。」

　

　　20歲出頭努力進修，裝備自己，當理想工作或晉升機會來臨，也能好好把握。先在職場上進，安居和立業之後，才慢慢儲錢投資。

　

　

小儲錢多用於投資

　

　　到30歲出頭買自住樓和開始投資，40歲開始建立被動收入，如利息、股息收入。林Sir便沿此軌跡，一路走來。「各有前因莫羨人，我1986年開始兼職，教補習和夜校，賺6,000元，儲3,000元，儲50%！1988年26歲才第一次搭飛機去度蜜月！所以現在退休才經常去旅遊。」特別的是，林Sir自言賺多少花多少，不會儲蓄，原來是把儲蓄全花在投資上。「30多歲開始，我已經是賺多少、花多少，這是好好的習慣令我富裕。不用儲錢的，頭十多年捱了，已儲備了應急用的錢，然後盡情花錢在投資上，入多少、出多少。」

　

　　當時，他的做法是買樓「儲磚頭」，將錢花在供樓。「開頭自己一層樓，之後買多兩層，分別為父母，外父外母供樓，後來再供一層投資物業。」林Sir強調前提是一個家庭有錢剩，足夠支付首期，而當時樓市市況合適，不是樓價最高峰的時候，才考慮供多一層樓。

　

　　「記著不要儲太多錢，香港銀行體系有太多錢，13萬多億元的存款，港元及外幣各佔一半，放這麼多錢在銀行做甚麼？不要聽人說樓價跌三四五成，嚇到很多人在樓價調整不敢入市，害死很多人！」

　

每年審視全盤理財

　

　　一間公司要做資產負債表，原來每個人也應該動手一個。林Sir自1992年起製作個人的資產負債表，每年年底做一次，計算名下物業、股票、債券、定存等資產的總值以及所佔比例。

　　

物業可佔比六七成

　

　　能夠負擔多少債務因人而異，林Sir介紹一條公式︰全年總收入÷3×尚餘工作年數＝可應付的債務「若總收入為零，當然零負債。若有100萬元年薪除3，約33萬元為一年住屋開支，再乘20年，等於600多萬元，我做過測試，這是幾啱的！100萬元年薪，每月約3萬多元供樓是OK的。」大家可審視自己物業對其他資產的比例，林Sir認為一般中產家庭，物業也應該佔了六七成，他自己亦是這個比例，物業佔比較股票及其他資產多，相信長遠較能保值，避免通脹蠶食。而且股市每年大上大落，物業則相對平穩。

　

　　2018年恒指跌了13.6%，但中原城市領先指數（CCL）全年仍升4.2%。林Sir說自己因物業佔了七成，抵銷了股市輸錢，「股票只佔一成，所以（整個投資組合）去年帳面仍有錢賺。相信香港人都建立到，樓約700萬元，300萬元其他資產，包括股票和人民幣，外幣佔少少就得，（整個組合）簡簡單單不用太複雜。」他曾分享自己的退休投資組合。

　

檢討歷年投資回報

　

　　香港人可謂「投資動物」，股樓滙投資無寶不落，有沒有檢討過自己每年的投資表現？

　

 

　　長線投資者往往會買入一隻股票多年，究竟持貨以來的年化回報（Annualized Rate of Return）是多少？原來打開Excel，用一條簡單算式就計得到。

　

　　舉例投資者在2016年9月30日，以138.5元買入恒生銀行，持有到2018年9月30日收報212.6元，究竟年化回報多少？首先，林Sir著大家勿忘記期間收到的股息。原來上述持有恒生2年，已收到每股13.2元股息，將13.2元加到212.6元，即225.8元。

　

　　打開Excel，輸入公式︰＝POWER（最後股價/最初股價,1/投資年期）-1。在上述例子，即是＝POWER（225.8/138.5,1/2）-1，得出27.7%。

　

Google Sheets 

　

　　讀者或會記得，iM曾介紹以Google Sheets製作股票監察表，Google可自動取得股票（延時）報價，不用自己動手更新，讓用戶每日也可以監察愛股股價及賺蝕，手上股票強弱一目了然。

　

　　大家若打開去年製作的監察表，會發現報價全變「ERROR」，原來Google已更改報價函數，港股報價不用再打「.HK」，例如滙豐控股（00005），輸入「=GOOGLEFINANCE（"0005","price"）即可取得報價。

 

應用篇：活用Apps養成記帳習慣

　

　　林Sir教大家統計每月收支，檢視自己每月是否收支平衡。偏偏很多人每日自己花了多少錢也未必知道，新一年養成每日記帳的習慣刻不容緩。

　

　　記帳是理財的重要一環，了解自己日常支出有多少，才可預算自己每月能夠儲蓄多少，甚至做到先儲蓄後花錢。假設月入2.5萬元，一開始每日記下生活各項開支，假設當月衣食住行各項支出合共1.9萬元，便發現自己有6,000元剩下可儲蓄，以後每個月一出糧便將這6,000元儲起投資。

　

　　此外，以財務自由為目標的話，更要了解每月支出有多少，計算自己需要多少「被動收入」才應付到這些每月支出。假設每年生活支出為20萬元，再假設是靠買股票收股息提供這20萬元，若股息率5厘，便需要儲蓄400萬元股票資產。

　

有趣Apps 化沉悶為有趣

　

　　說回記帳，不少人都經常半途而廢，究其原因都是怕麻煩、覺得記帳沉悶。不妨試用「記帳城市」這個App，將記帳變成一個城市建設遊戲。在這個記帳App裏，大家會化身成一位市長，當你每完成一筆記帳，系統會自動將項目轉換成一棟相應的建築物，例如餐飲開支會變成建設一座餐廳，娛樂開支會變成一間玩具店等，相當有趣。

　

 

　

　　當記錄的帳目愈多，建築物數量也會更多，各位市長可排列這些建築物，並招募市民進行工作，築成不同規模和風格的城市。這個App也提供收支統計圖表功能，幫助大家分析個人收入。

　

　　在手機搜尋記帳App，大部分也是台灣出品，一些收支項目的用語也跟香港有所不同。由「錢家有道」推出的「收支管家」應用程式，就最同聲同氣。這個App可讓大家制定每月預算，每天花上少少時間做記帳之後，每個月只要點按「概要」便可以看到實際開支是否符合預算，會否不小心使大咗也清清楚楚。「收支管家」內會以餅形圖顯示當月各項支出佔的比重，究竟哪部分花錢最多，一目了然。

　

　

客觀看清 錢應如何用

　

　　單單養成記帳習慣並不足夠，記帳的同時也要做分析。日本理財作家橫山光昭在《消費．浪費‧投資儲蓄法》一書中，建議大家將各項支出分為「消費」、「浪費」、「投資」3個類別。「消費」是指日常生活中必須花費的錢，如衣食住行開支。「浪費」則是對日常生活沒有直接必要的花費，如衝動購物、利息手續費等也在此列。至於「投資」則不限於儲蓄或買股票等投資，對自己將來有益，如進修、買書閱讀、犒勞自己努力的支出，也可算是投資。

　

　　當然，實際做紀錄時，一件支出有時是「消費」或「投資」，視乎個人價值觀，他在書中舉例，有人認為享用高級和牛是伙食是消費；也有人會覺得太奢侈是浪費；但也有人會認為是為自己恢復元氣的投資。無論如何界定，橫山光昭認為堅持以「消費、浪費、投資」的想法用錢，慢慢能客觀看清該開支是否必需，開始對消費行為有意識，著眼點不是「用了多少錢」，而是「錢如何使用」。

　

數字視覺化 提升動力

　

　　利用Excel整理全盤理財，全是白色底黑色字，很多人也會感到沉悶乏味。台灣理財達人艾爾文也是一位Excel達人，他曾在網上分享使用Excel 2016的新圖表功能，適合用來追蹤與分析理財成果，「讓你在理財成果視覺化的路上也更有感，增加更多的動力。」

　

　

　　例如每月收支表可用「樹狀結構圖」來呈現，了解各項目的佔比誰輕誰重。大家或會問，使用餅形圖不就可以比較各開支項目的佔比嗎？若開支項目只有十項八項，使用餅形圖的確很方便，但若果開支有二三十項，這個餅形圖便很複雜，反而令人看得眼花繚亂。

　

大小比較 一目了然

　

　　利用「樹狀結構圖」功能進行分析。在Excel選取所需數據，然後選擇製作圖表，Excel便會將金額最大的項目，用最大的區塊表達。例如圖中，租金或按揭花了2萬元，所佔的區塊便最巨大（右圖中藍色）；保險支出3,000元是各項中最小，所以其區塊也最小。

　

　　除了Excel 2016，網上免費使用的Excel Online和Google Sheets上也可用到「樹狀結構圖」這功能。

　

新年新目標 進度肉眼可看

　

　　新年伊始，很多人也會定立年度目標，例如「我要每月儲6,000元！」、「我要每周做1小時運動！」

　

　　開頭幾個星期也許還會為目標而奮鬥，但久而久之，很多人也會鬆懈。舉例做運動，因為工作忙、因為天氣熱，可能運動時間愈來愈小，甚至放棄了做運動。艾爾文曾分享使用Excel紀錄年度目標計劃，最特別是他特製了藍色進度條，追蹤目標完成進度。他說︰「當初只是為了有趣才加了這個小功能，沒想到這種視覺強調的模式讓我感受到進度的成長，也慢慢地超前了我年初設下的目標。」

　

　　除了有目標，這個表格也要註明行動計劃，即是具體要做哪些行動。例如每周要做1小時運動，具體行動可包括每日做10分鐘體操，以及周末約朋友打波。最後不要忘記定立完成期限，別讓自己拖得就拖。

　

　　年度目標計劃工具下載︰http://bit.ly/2Dg62aC 

 

　

轉載自《iMONEY智富雜誌》

 

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