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　　上日提到，當一個人退休之後，還有一個重要的財務規劃需要做，那就是跟人分享財富。用專業或學術的說法，那就是遺產規劃。遺產規劃的定義，是以最有效和最便宜的方法，將自己死後的財富，分配予你指定的人。

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　　當然，如果你沒有規劃，萬一突然過世，你的財富也會有個程序，分配予「某些人」的。只不過，這些人是否真的你想給，就另當別論了。上次我已經闡述了，在《無遺囑者遺產條例》下，你的財富會如何分配予你或你配偶的家人。

　　如果當中有些人是你不想給的，你就必須立張遺囑，指明你的身家會如何分配，以及想留給誰了。本來，今日我想談談遺囑的優缺點，但最近有朋友跟我談起這個話題時，就覺得分身家原來是一件頗煩惱的事情。

　　「我有三個仔女，除了太太之外，還有自己年邁的父母，他們在內地生活。更甚的是，我的三個仔女，各有各的性格、喜好和能力。而我的資產中，單是兩個物業就已經佔很大金額，又有一家小型公司。另外，我也有一些藝術品，這些物品對認識的人，價值可能很高，但對不懂的人，卻可能一文不值。當我想到如何分配的時候，就感到很煩惱。」我的朋友Raymond今年50多歲，經營一間小型會計師樓。最近他的太太有早期腦退化跡象，令他開始思考退休的部署，以及遺產安排。

　　「嗯，我們相識了一段日子，所以也明白你的情況，我作為一個財務策劃顧問，可以給你一些建議。但我想強調，這些建議都是原則性的，具體如何落實，只有你自己才可以決定。」我告訴Raymond。

　　「這個明白的，所謂家家有本難唸的經嘛！」

　　「當你想到要分身家的時候，首先當然要釐清你有甚麼身家，以及你想分的人的名單了。」我告訴Raymond。

　　「這個我已經想過，只不過，正如我所說，我的身家之中，不是全都是現金，所以，要分也有點困難。」

　　「明白，這個稍後再討論。如果你心目中已有人選，我先提幾個重要原則，首先，你最好不要在生前分身家，最好也不要跟『受益人』討論你的遺產安排，因為太早讓他們知道，甚至你在生時就分了給他們，會造成很多爭拗。更重要是，太早給他們太多錢，對他們未必是好事。」

　　「這個我也同意，但我想問，是否一刀切，平均分配就是最好呢？但我的資產很難『切』呢！」Raymond半開玩笑地說。

　　「是的，那你下一步就要想想，到底你的家人是『想要』，還是『需要』你的資產了。如果能夠因應他們的『需要』去分身家就最好。這種分法未必『公平』，但效果可能更好。」

　　「嗯，有道理！」

　　「其實，在你考慮如何分身家，或在你分身家的過程中，你可以傳達對每一位後人的期望，你甚至可以要求他們，要達到某些要求才可以得到你的身家呢！」

　　「嗯，對的，我沒有想過這一點呢！」（待續）

　　作者電郵：lkslo@yahoo.com

　　上日提到，近期香港年金公司推出了一個頗為震撼的促銷優惠，就是由4月29日至今年底，投保30萬元政府年金，可獲額外25%的終身年金收入，令到30萬元或以下的IRR（回報率）大幅提升。這還不止，同期推出的優惠，其實還有兩項。

　　其中一項是優化特別款項的提取安排，同樣由4月29日起，客戶最高可以提取100%已繳保費的餘額以應付醫療相關開支，而毋須繳付任何提取費用（終身上限是100萬元）。

　　此外，也是由4月29日至今年年底，客人投保政府年金，可享2%保費折扣優惠，即買100萬元，實付98萬元。

　　我在本欄一直跟進政府年金的各項優化措施，在2022年時的那一次優化，我曾經形容那是政府年金的3.0版本。今次的推廣和優化措施，如果屬長期的話，我就會形容這是政府年金的4.0版本了。

　　只可惜，當中兩項措施，即加「派彩」和保費折扣只是短暫優惠，而且，也不會令現有客戶得益，所以，我只能形容，這是3.0的加強版，而非提升至4.0呢！

　　政府年金最初在2018年推出時，市場反應並不理想。當時是有個100億元的發行額，但最終只有9410人認購（全港有110萬65歲或以上的長者），總認購額49.4億元，即是不到發行上限的一半。但經過年金公司不斷宣傳和推廣之後，近年確實開始受到關注了。

經過不斷宣傳和推廣，政府年金近年開始受到關注。（香港年金圖片）

　　大眾市民對於年金有點抗拒，主要因為大嗱嗱撥走幾十萬元或過百萬元後（最初的認購上限是每人100萬元），這筆錢就只能靠自己長命去每月「賺」回來。

　　但萬一早死，家人又想一筆過取回，最初是有機會蝕錢的。如果不想蝕，就只可以繼續每個月「搣」，直至達到保證的105%為止（政府年金保證可取本金的105%）。

　　另外，如果買入年金之後有任何突發需要，唯有退保才可取回自己的錢，但同樣有機會蝕錢。

　　結果，綜合了市場意見後，年金公司（由按揭證券公司全資擁有，負責政府年金的公司）於半年後優化產品，我當時稱之為政府年金2.0。

　　這些優化措施包括，受保人過早身故，而受益人想即時取回有關金額，也不會有損失。另外就是特別款項提取安排，如果投保人因為疾病或意外，需要一大筆資金作治療費用，可以提取已繳保費的五成，或最高30萬元（以低者為準，並扣除已支取的年金），作為應急費用，當然，提取之後，每月支取的年金會相應減少。另外就是放寬個人投保上限，由100萬元提高至200萬元。

　　到後來，年金公司又將入場年齡由最初的65歲，降至60歲，令到客戶層面進一步擴闊，然後把投保上限由200萬元增至300萬元。到了2022年6月1日，再將個人投保上限，由300萬元進一步調高至500萬元。

　　另外，特別款項提取安排，也由原來的30萬元，大幅提高至100萬元，或已繳保費的五成，以低者為準。我當時就稱，這是政府年金的3.0版本！

　　根據年金公司提供的資料，政府年金推出6年來，已經有1.5萬人投保，合共將150億元的積蓄，轉化為有保證兼穩定的終身年金收入。明顯地，這個人數仍然太少了，因為隨著人口老化，愈來愈多人步入退休之年，而且，10多年後，全港三分之一人口都會到達65歲或以上，可靠和穩定的退休收入，將會變得愈來愈重要！

　　作者電郵：lkslo@yahoo.com