真心英雄——駱可昌

　　近日美國英雄漫畫人物再次成為城中熱話。超級英雄從天而降，擁有能人所不能的超人能力，實在叫一眾升斗市民羨慕。這不禁讓我回憶起早幾年前另一套美國英雄漫畫電影中，其中一位超級英雄被問及其擁有甚麼超人能力時“What are your superpowers again?”，他簡單地回答“I am rich”。

　　不但在漫畫世界，相信大多數現代人也不會否定“Rich”真是今時今日的“Superpower”，但隨著城市人生活越趨富裕，“Rich”的定義也不再局限於“有錢”，生活質素也是其中重要的一環。

　　自2011年起，香港已經超越日本成為全球男性女性預期壽命皆為最長的地方。根據2017年數據，本港男性出生時的平均預期壽命為81.7歲而女性則為87.7歲。長壽本為可喜可賀之事，但是如何保持生活的質素亦是難題之一。

(iStock圖片)

　　因此政府早前推出了三項可扣稅政策，包括「自願醫保計劃」、「可扣稅延期年金計劃」及「強積金可扣稅自願性供款計劃」，目的是希望透過扣稅安排的誘因，鼓勵市民為自己的醫療計劃及退休生活作好準備。不過大家須注意「自願醫保計劃」可扣減的8,000元及「可扣稅延期年金計劃」及「強積金可扣稅自願性供款計劃」可扣減的60,000元是扣稅額，而不是退稅額。再者大家應按個人的財務安排去選擇合適的計劃及配置金額，而非單純僅為扣稅而作出安排。

　　以強積金自願性供款為例，在2008至2017年間，自願性供款佔總額只是由12%增加至15%，換言之強制性供款比例仍佔85%以上。雖然大家也明白強制性供款並不足以應付退休生活，但是從數據反映出，過往十年間大家為退休生活作出的部署，至少在強積金層面是非常有限。其實強積金計劃是希望大家以月供基金的方式，一點一滴去累積自己的退休儲備，而自願性供款計劃更可根據個人財務狀況，調整每月之供款金額。而「強積金可扣稅自願性供款計劃」的目的是為鼓勵市民為退休生活作額外儲蓄而提供稅務優惠，但須留意跟強制性供款一樣，帳戶結餘須保存至65歲〈除符合法例訂明的特定情況外〉才可提取。

　　如果大家自命並非財務策劃的超級英雄，不妨到銀行及金融機構作一個全面的理財分析，根據自己的個人及家庭背景狀況、退休後的財務需求、風險承受能力、按人生階段所訂立的目標及作出的理財/ 保險/ 退休等規劃，將這些資訊分享至專業人員，讓他們提供相應的財富管理建議，協助制定專屬的理財策略，藉此好好了解一下自己的“Superpower”，以作出合適的配置，為將來作好準備。