新加坡--(美國商業資訊)--為科技及藍籌公司提供數位客戶體驗(CX)解決方案且屢獲殊榮的供應商TDCX Inc. (NYSE: TDCX)（以下簡稱「TDCX」或「公司」）今天公布了截至2023年9月30日的第三季未經稽核財務業績。
2023年第三季財務亮點1
- 營收總額1.198億美元，較去年同期下降5.4%，包含與去年同期相比外匯匯率5.3個百分點的負面影響，如按固定匯率換算，營收降幅為0.1%2
- 同期利潤為2320萬美元，年增率2.3%，主要是由於成本最佳化舉措、稅收降低以及利息收入的成長
TDCX執行長兼創辦人Laurent Junique先生表示：「我們對業務成長的專注繼續產生效益。儘管市場存在不確定性，但部分領域依然亮點十足。本季，我們喜獲新客戶，包括亞洲之外的頂尖國際航空公司以及一家全球大熱移動通訊應用公司。這類客戶的獲取證實了我們在差旅和酒店以及社群媒體平台領域累積的產業專長。
「我們還看到，公司的客戶群體多元化舉措也得到了回報。公司來自于前五大客戶之外的營收較去年同期成長了51%。我堅信，我們提升對客戶的價值以及業務效率的舉措將為公司帶來強大的長遠優勢。」
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（除%外，單位為百萬美元1） |
2022年第三季 |
2023年第三季 |
%變化 |
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營收 |
126.6 |
119.8 |
-5.4% |
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本期利潤 |
22.7 |
23.2 |
2.3% |
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淨利潤率(%) |
17.9% |
19.4% |
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EBITDA2 |
37.5 |
33.3 |
-11.0% |
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EBITDA利潤率2 (%) |
29.6% |
27.8% |
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調整後EBITDA2, 3 |
36.7 |
33.3 |
-9.1% |
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調整後EBITDA利潤率2,3 (%) |
29.0% |
27.8% |
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調整後淨收入2,3 |
22.8 |
23.3 |
2.2% |
2023年第三季業務亮點
持續強勁的客戶成長
- 客戶數量4,5 年增率31%，截至2023年9月30日，總客戶數量達到94家，而2022年9月30日的客戶數量為72家
- 新獲得的客戶包括一家全球大熱移動通訊應用公司以及一家亞洲以外的頂尖國際航空公司
營收多元化得到改善
- 排除前五大客戶後的營收年增率為51%5
- 2023年第三季前五大客戶的營收占比降至71%，而2022年第三季為82%
新地域的貢獻
- 2023年第三季來自於新地域6的營收是2022年第三季的五倍
2023年全年展望
2023年全年，TDCX預期其財務業績如下：
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2023年展望 |
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營收成長（年增率） |
範圍：2% - 4%
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調整後EBITDA利潤率1 |
約25% - 27%
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Form 6-K詳細財務資訊
請造訪https://investors.tdcx.com/financials/quarterly-results/default.aspx瀏覽Form 6-K文件中包含的詳細財務資訊。
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1外匯匯率為1美元兌換1.3648新加坡元，這是在將財務資料從新加坡元轉換為美元時所使用的截至2023年9月30日的大致實際匯率。
2如欲瞭解有關使用非IFRS財務指標的介紹，請查閱「非IFRS財務指標」。
3 截至2023年9月30日3個月依據報告的調整後EBITDA和調整後淨收入數值包括特定調整項目（即與收購相關的專業支出和淨外匯盈虧），而這些項目未被納入此前報告的去年對應時期的類似非IFRS財務指標。此前期間所報告的淨外匯收益調整金額並不包括來自於衍生品公允價值變化導致的未實現損益。為了給揭露內容提供合適的背景資訊並改善其可比性，我們對截至2022年9月30日3個月的淨外匯收益、調整後EBITDA和調整後淨收入進行了類似的調整。
4「客戶數量」指的是已啟動且產生營收的項目數量。
5包括可歸於我們香港子公司的額外客戶。
6 指的是位於哥倫比亞、印度、羅馬尼亞、韓國、中國香港、土耳其、越南、巴西和印尼的業務網點。
7如S-K法規的10(e)(1)(i)(B)條款所允許的那樣，我們未將非IFRS前瞻性固定匯率營收成長與最相關的IFRS指標進行調節。2023年的營收成長展望是以固定匯率計算和呈現的，這是因為要預測包含一整年期間公司無法控制或預測的因素（如貨幣匯率波動）需要付出不合理的努力。
網路直播與電話會議資訊
TDCX高階主管將召開電話會議，討論2023年第三季的未經稽核財務結果。
TDCX網站將提供本次會議的網路直播。參與電話會議和網路直播的詳細資訊如下：
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日期與時間： |
2023年11月21日晚上7:30（美國東部時間） |
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網路直播連結： |
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撥入號碼： |
美國免費電話：+1 833 470 1428 |
美國（當地）：+1 404 975 4839 |
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新加坡：+65 3158 0255 |
中國香港：+852 5803 6418 |
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英國免費電話：+44 808 189 6484 |
所有其他地區：撥入號碼 |
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會議進入代碼：704387
TDCX的投資人關係網站(investors.tdcx.com)上將提供電話會議的回播以及網路直播的錄播存檔。
關於TDCX INC.
TDCX總部位於新加坡，提供革命性的數碼客戶體驗解決方案，協助世界一流品牌和顛覆性品牌獲得新客戶、培養客戶忠誠度並維護線上社群。
TDCX利用科技、人類智慧和全球業務網絡，協助客戶達成其客戶體驗願望。公司為金融科技、遊戲、科技、旅行與款待、數位廣告與社群媒體、串流媒體以及電子商務等領域的客戶提供服務。TDCX的專長和在亞洲的廣泛業務版圖已使其成為客戶值得信賴的合作夥伴，尤其是那些尋求發掘該地區成長潛力的高成長、新經濟公司。
TDCX承諾以負責任企業公民的角色，為客戶帶來正向成果。其企業社會責任計畫專注於積極改善員工生活、所在社區以及地球環境。
TDCX在全球30個營業區擁有超過17,800名員工，主要分佈于巴西、哥倫比亞、中國香港、印度、印尼、日本、馬來西亞、中國大陸、菲律賓、羅馬尼亞、新加坡、韓國、西班牙、泰國、土耳其和越南。如欲瞭解更多資訊，請造訪www.tdcx.com。
便利讀者的匯率轉換
公司的財務資訊以新加坡元為單位，即新加坡的法定貨幣。除非另有說明，本新聞稿中新加坡元轉換為美元和美元轉換為新加坡元的匯率均以1美元兌換1.3648新加坡元的匯率計算，該匯率為2023年9月30日的大致匯率。關於任何新加坡元或美元金額都可以按照特定匯率或本文中所述的匯率轉換為美元或新加坡元，或者無法轉換，我們不作任何聲明。
非IFRS財務指標
為了補充我們按照IFRS編制和呈報的合併財務報表，我們使用以下非IFRS財務指標來評估公司的營運表現：
「EBITDA」指扣除利息費用、利息收入、所得稅費、折舊及攤銷費用前的當年/本期利潤。「EBITDA利潤率」指EBITDA占營收的比重。
「調整後EBITDA」表示在年度/期間內扣除利息費用、利息收入、所得稅費、折舊及攤銷費用、收購相關的專業費用、外匯兌換的淨利損以及與公司的績效權益計畫相關的以股份結算之股票報酬費用（或撥回淨額）前的利潤。「調整後EBITDA利潤率」則指調整後EBITDA占營收的比重。
「調整後淨收入」表示在年度/期間內扣除收購相關的專業費用、外匯兌換的淨利損以及與公司的績效權益計畫相關的以股份結算之股票報酬費用(或撥回淨額)前的利潤，扣除這些調整所產生的任何稅務影響。
固定匯率營收的計算，是透過將每個期間各地子公司的營收以各自的本地功能貨幣轉換成公司及其子公司的報表貨幣，使用可相比的前期平均貨幣兌換率，而不是使用當期實際貨幣兌換率計算。
我們相信EBITDA、EBITDA利潤率、調整後EBITDA、調整後EBITDA利潤率、調整後淨收入、調整後淨收入利潤率、固定匯率營收及固定匯率營收成長率有助於我們固定比較公司營運績效，讓我們能夠排除不直接影響其核心業務相關的項目，幫助我們發掘公司營運下的潛在趨勢，強化我們對公司過去表現與未來展望的了解。
公司在調整後EBITDA和調整後淨收入中排除了一些項目，包括與公司收購相關的專業費用、外匯兌換的淨利損以及與公司的績效權益計畫相關的以股份結算之股票報酬費用(或撥回淨額)。這些項目並不代表我們持續的營運績效，調整這些項目有助於讀者理解業務的基本表現，消除可能掩蓋業務基本表現趨勢的某些影響。
以上非IFRS財務計量工具有其局限性，作為分析工具時不應單獨考慮，也不應視為營收、淨利或任何其他績效指標的替代方案，亦不能作為我們營運績效的指標。此處所呈現的非IFRS財務計量工具可能與其他公司所呈現的同類計量工具不具可比性，因為其他公司可能以不同方式計算同類計量工具。關於非IFRS財務計量工具(包括將非IFRS財務計量工具與最接近的IFRS計量工具調和)，請參閱6-K表中的「非IFRS財務計量工具」部份或簡報資料。
安全港條款聲明
這份公告包含了前瞻性陳述。根據《1995年私人證券訴訟改革法》所定義的安全港條款，有些情況下，您可以透過使用「展望」、「認為」、「預計」、「潛在」、「繼續」、「可」、「將」、「能」、「應」、「尋求」、「預測」、「打算」、「趨勢」、「計畫」、「估計」、「預期」或其否定形式，或其他相似的詞語來識別這些前瞻性陳述。在這份公告中，全年展望、業務展望、管理層的引述，以及公司的戰略和營業計畫等，都包含了前瞻性陳述。公司可能在其定期向美國證券交易委員會(SEC)提交的報告、年度股東報告、新聞稿和其他書面資料中，以及其董事、高階主管或員工對第三方的口頭陳述中發表書面或口頭的前瞻性陳述。非歷史事實的陳述，包括有關公司信念和期望的陳述，均屬於前瞻性陳述。前瞻性陳述涉及一定的風險和不確定性。多種因素可能導致實際結果與任何前瞻性陳述所包含的內容有所不同，包括但不限於以下方面：TDCX最重要的客戶的表現；其業務策略的成功實施；其創辦人和某些關鍵員工和管理人員的持續服務；其有效競爭能力；在沒有先前營業經驗的國家成功擴展業務的能力；維持價格、控制成本或繼續擴大業務的能力；吸引和留住足夠數量的高度訓練的員工的能力；遵守客戶的服務水準和績效要求以及與客戶的合約義務；面臨東南亞各種風險；與關鍵客戶的合約關係；客戶和潛在客戶對全通路CX解決方案和內容、信任和安全服務的支出；成功辨識、收購和整合公司的能力；在員工薪酬和福利費用上的支出；以及參與與業務營運有關的任何爭議、法律、監管和其他訴訟。有關這些和其他風險的詳細資訊已包含在公司向SEC提交的報告中。本新聞稿和附件中提供的所有資訊截至新聞稿發布日期，公司將遵守適用法律的要求，並無義務更新任何前瞻性陳述。
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未經稽核的簡明期中合併損益及其他綜合收入表 |
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截至9月30日的3個月 |
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2023 |
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2022 |
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千美元 |
千新加坡元 |
|
千新加坡元 |
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營收 |
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119,791 |
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163,491 |
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172,770 |
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|
員工福利支出 |
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(78,717 |
) |
(107,433 |
) |
|
(112,325 |
) |
|
折舊及攤銷支出 |
|
(7,853 |
) |
(10,718 |
) |
|
(10,207 |
) |
|
租賃和維護支出 |
|
(2,249 |
) |
(3,069 |
) |
|
(2,648 |
) |
|
招聘支出 |
|
(1,550 |
) |
(2,116 |
) |
|
(4,452 |
) |
|
交通和差旅支出 |
|
(218 |
) |
(297 |
) |
|
(386 |
) |
|
電信和科技支出 |
|
(2,603 |
) |
(3,552 |
) |
|
(3,080 |
) |
|
利息支出 |
|
(438 |
) |
(598 |
) |
|
(429 |
) |
|
其他營業支出(1) |
|
(2,260 |
) |
(3,084 |
) |
|
(655 |
) |
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來自關係企業的利潤份額 |
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- |
|
- |
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61 |
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利息收入 |
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2,411 |
|
3,290 |
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|
1,233 |
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其他經營收入 |
|
1,136 |
|
1,550 |
|
|
1,840 |
|
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所得稅前利潤 |
|
27,450 |
|
37,464 |
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41,722 |
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|
所得稅支出 |
|
(4,263 |
) |
(5,818 |
) |
|
(10,799 |
) |
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本期利潤 |
|
23,187 |
|
31,646 |
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30,923 |
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可能在後續被重新分類至利潤或損失的項目： |
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外國營運之匯兌差異 |
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(499 |
) |
(681 |
) |
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(6,880 |
) |
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本期綜合營收總額 |
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22,688 |
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30,965 |
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24,043 |
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可歸於以下項目的利潤： |
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- TDCX Inc.的所有者 |
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23,188 |
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31,647 |
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30,922 |
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- 非控股權益 |
|
(1 |
) |
(1 |
) |
|
1 |
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|
23,187 |
|
31,646 |
|
|
30,923 |
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可歸於以下項目的收入總額： |
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|
- TDCX Inc.的所有者 |
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22,689 |
|
30,966 |
|
|
24,042 |
|
|
- 非控股權益 |
|
(1 |
) |
(1 |
) |
|
1 |
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|
|
|
22,688 |
|
30,965 |
|
|
24,043 |
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基本每股盈餘（美元或新加坡元）(2) |
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0.16 |
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0.22 |
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0.21 |
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稀釋後每股盈餘（美元或新加坡元）(2) |
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0.16 |
|
0.22 |
|
|
0.21 |
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_______________________________
(1) 我們在「其他經營支出」項中按照淨值列出相關期間的外匯盈虧（如適用）。
(2) 基本與稀釋後每股盈餘
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2023 |
2022 |
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基本每股盈餘計算所使用的加權平均普通股數 |
144,935,217 |
144,943,516 |
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|
稀釋後每股盈餘計算所使用的加權平均普通股數 |
144,958,043 |
144,943,516 |
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上述未經稽核的簡明期中合併損益及其他綜合收入表中，新加坡元金額轉換為美元金額僅供新加坡以外讀者方便之用，並以新加坡元兌換美元的匯率1.3648：1.00轉換，該匯率為2023年9月30日的大致匯率。此類匯率轉換不應被解釋為新加坡元金額能夠按該匯率或任何其他匯率轉換為美元。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月比較
營收。公司截至2023年9月30日3個月的營收為1.635億新加坡元（1.198億美元），較截至2022年9月30日3個月的1.728億新加坡元營收下降了5.4%，主要是由於內容、信任和安全服務的營收下降了29.9%，其次是全通路CX解決方案服務營收下降了2.8%，但被銷售與數位行銷服務3.5%的增幅所部分抵消。
- 來自于全通路CX解決方案服務的營收為9810萬新加坡元（7190萬美元），較2022年同期的1.009億新加坡元下降了2.8%，主要是由於數位廣告和媒體以及金融科技垂直業務現有客戶的業務需求量降低，但被差旅和酒店、遊戲、快消品、金融服務、科技與電商垂直業務現有客戶對本公司服務的需求成長所部分抵消。
- 來自於銷售和數位行銷服務的營收達到了4430萬新加坡元（3240萬美元），較2022年同期的4280萬新加坡元成長3.5%，主要受益於重要數位廣告和媒體、快消品和科技客戶現有廣告活動的擴張，以及2022年新獲取客戶貢獻的成長。
- 來自于內容、信任和安全服務的營收達到了1970萬新加坡元（1440萬美元），較2022年同期的2810萬新加坡元下降了29.9%，主要是由於數位廣告和媒體垂直產業客戶的業務需求量降低，但被差旅和酒店垂直產業的業務量成長所部分緩解。
- 來自于其他服務支出的營收達到了150萬新加坡元（110萬美元），較2022年同期的100萬新加坡元成長了47.1%，主要受益於現有廣告活動的擴張。
下表列出了我們分別在截至2023年9月30日和2022年9月30日的3個月內提供的服務金額。
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2023 |
2022 |
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千美元 |
千新加坡元 |
千新加坡元 |
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按服務劃分的營收 |
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全通路CX解決方案 |
71,853 |
98,064 |
|
100,902 |
|
銷售和數位行銷 |
32,446 |
44,283 |
|
42,799 |
|
內容、信任和安全 |
14,403 |
19,657 |
|
28,058 |
|
其他服務支出# |
1,089 |
1,487 |
|
1,011 |
|
營收總額 |
119,791 |
163,491 |
|
172,770 |
# 其他服務支出包括其他業務流程服務的營收和其他服務的營收。
員工福利支出。我們的員工福利支出為1.074億新加坡元（7870萬美元），較2022年同期的1.123億新加坡元下降了4.4%。這主要是由於剩餘授予部分(awarded tranches)預期的改變所導致的權益結算股份支付支出的減少。它反映了業務和經營環境的變化，以及因業務量改變而導致的員工人數和若干重要經營部門的成本調整，但被於2022年10月13日完成收購的香港子公司以及土耳其、巴西和越南開始的綠地開發業務所部分抵消。截至2023年9月30日的季度，權益結算股份支付支出下降至80萬新加坡元（60萬美元），而2022年同期為380萬新加坡元。
折舊及攤銷支出。我們的折舊及攤銷支出從2022年同期的1020萬新加坡元增至1070萬新加坡元（790萬美元），增幅5.0%。這主要是由於我們在土耳其和韓國轉而租賃辦公室、菲律賓業務辦公空間的擴大，以及於2022年10月13日收購的香港公司所產生的支出，該公司隨後成為集團旗下的全資子公司。
租賃和維護支出。我們的租賃和維護支出從2022年同期的260萬新加坡元增至310萬新加坡元（220萬美元），增幅15.9%。這主要是由於巴西新業務的設立，以及菲律賓辦公室維護成本的成長。
招聘支出。我們的招聘支出從2022年同期的450萬新加坡元降至210萬新加坡元（160萬美元），降幅52.5%。這主要是由於新加坡和馬來西亞招聘與工作許可續簽活動的減少，這些地區均以外國人才為主。
交通和差旅支出。我們的交通和差旅支出在兩個對比期內保持穩定。
電信和科技支出。我們的電信和科技支出從2022年同期的310萬新加坡元增至360萬新加坡元（260萬美元），增幅15.3%，主要是由於某些現有網點和新網點的活動對軟體和電信的要求。
利息支出。我們的利息支出從2022年同期的40萬新加坡元增至60萬新加坡元（40萬美元），增幅39.4%，主要是由於租賃負債利息的成長，而租賃負債利息的成長主要是由於土耳其和韓國網點轉而使用租賃辦公室、菲律賓業務辦公空間的擴大，以及於2022年10月13日收購的香港公司所產生的支出，該公司隨後成為集團旗下的全資子公司。
其他營運支出。我們的其他營運支出從2022年同期的70萬新加坡元增至310萬新加坡元（230萬美元），增幅370.8%，主要是由於淨外匯收益的降低，但被專業和顧問服務支出的降低所部分抵消。
關係企業的利潤份額。這涵蓋一家香港關係企業的利潤份額。2022年10月13日，在收購了該公司的控股股份後，該關係企業成為我們的全資子公司。
利息收入。我們的利息收入從2022年同期的120萬新加坡元增至330萬新加坡元（240萬美元），增幅166.8%，主要是由於公司將更多的流動資金放入有息存款之中，以及同期存款利率的上調。
其他經營收入。我們的其他經營收入從2022年同期的180萬新加坡元降至160萬新加坡元（110萬美元），降幅15.8%，主要是由於新加坡子公司獲得的政府補助的減少。這被金融資產公允價值收益所部分抵消，這些金融資產透過公允價值來計算盈虧。
所得稅前利潤。由於上述原因，公司截至2023年9月30日3個月的所得稅前利潤為3750萬新加坡元（2750萬美元），而2022年同期為4170萬新加坡元。
所得稅支出。我們的所得稅支出從2022年同期的1080萬新加坡元降至580萬新加坡元（430萬美元），降幅46.1%，主要是由於菲律賓恢復了2022年臨時暫停的一項稅收優惠政策、少數重點營運部門獲利能力的降低，以及無需再繳納馬來西亞2022年執行的一次性「繁榮稅」。
本期利潤。由於上述原因，公司的本期利潤從2022年同期的3090萬新加坡元增至3160萬新加坡元（相當於2320萬美元），增幅2.3%。
外國營運之匯兌差異。由於外國營運之匯兌差異，在其他綜合收入中認列的金額從2022年同期的虧損690萬新加坡元降至虧損70萬新加坡元（50萬美元），降幅90.1%，主要是由於在截至2023年9月30日的3個月中，與2022年同期相比，多個重點海外業務市場的功能貨幣相對於新加坡元貶值的影響有所減弱。
本期綜合收入總額。由於上述原因，我們的本期綜合收入總額從2022年同期的2400萬新加坡元增至3100萬新加坡元（2270萬美元），增幅28.8%。
對特定非IFRS財務指標進行的額外調整
從2023年1月1日起，我們決定在調整後EBITDA、調整後淨收入和調整後每股盈餘中，除了包括以往報告的往期非IFRS財務指標中所包含的權益結算股份支付支出（或撥回淨額）調整外，還包括淨外匯損益以及與收購相關的專業支出調整。在過去一年中，我們確定了這些額外項目不反映我們當下的營運績效，調整這些項目消除了可能掩蓋業務基本表現趨勢的某些項目的影響，從而有助於讀者理解業務的基本表現。欲瞭解更多資訊，請參閱下方的「非IFRS財務指標」部分。
股份回購計畫
2022年3月14日，我們宣布董事會核准了價值3000萬美元的股份回購計畫。該股份回購計畫於2022年3月14日開始實施。回購計畫沒有到期日，可以在任何時候暫停、修改或終止，且無需事先通知。我們可望使用現有的現金餘額來資助該計畫。
我們擬議的回購可能根據市場條件和適用的法規和規定以及內部交易政策，在公開市場上按照當下市價，或者透過私下協商交易、大宗交易和/或其他合法手段不時進行。我們的董事會將定期審查股份回購計畫，並可能授權調整其條款和規模。所有股份回購都受到適用的監管要求的限制，並將在符合這些要求的情況下進行（如有）。
2023年7月1日至2023年11月17日，我們按照股份回購計畫以5,542,000美元的價格購買了930,913股美國存托股份(ADS)。
重新分類與比較資料
在2022年第三季，外匯收益被列於「其他經營收入」項下，而本季外匯損失則列於「其他經營支出」項下。從2022年第四季開始，我們把外匯盈虧淨值列於「其他經營支出」項下。因此，我們對往期財務報表進行了與外匯盈虧有關的重新分類，以便能夠與本期財務報表進行對比。因此，我們對下文被列入未經稽核的簡明期中合併損益及其他綜合收入表中的類目進行了修訂。我們對比較資料進行了調整，以便與本期的表述保持一致。這些項目的重新分類方式如下：
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此前報告 |
重新分類後 |
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千新加坡元 |
千新加坡元 |
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截至2022年9月30日的3個月： |
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其他經營收入 |
6,775 |
|
1,840 |
|
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其他經營支出 |
(5,590 |
) |
(655 |
) |
|
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|
|
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|
截至2022年9月30日的9個月： |
|
|
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|
其他經營收入 |
12,076 |
|
4,341 |
|
|
其他經營支出 |
(12,962 |
) |
(5,227 |
) |
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非IFRS財務指標
EBITDA、EBITDA利潤率、調整後EBITDA、調整後EBITDA利潤率、調整後淨收入、調整後淨收入利潤率、調整後EPS、固定匯率營收及固定匯率營收成長率都是非IFRS財務指標。持續追蹤這些指標讓TDCX能夠排除並非直接源自其核心業務的項目的影響，以一致的標準比較其營運績效。
EBITDA、EBITDA利潤率、調整後EBITDA及調整後EBITDA利潤率
「EBITDA」指稅息折舊及攤銷前的本期利潤。「EBITDA利潤率」指EBITDA占營收的百分比。「調整後EBITDA」指稅息折舊及攤銷、績效權益計畫相關的權益結算股份支付支出（或撥回淨額）、外匯淨損益以及與收購相關的專業支出前的本期利潤。「調整後EBITDA利潤率」則指調整後EBITDA占營收的百分比。
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截至9月30日的3個月 |
|||||||||||
|
2023 |
2022 (4) |
||||||||||
|
千美元 |
千新加坡元 |
利潤率 |
千新加坡元 |
利潤率 |
|||||||
|
營收 |
119,791 |
|
163,491 |
|
— |
|
|
172,770 |
|
— |
|
|
本期利潤及淨利率 |
23,187 |
|
31,646 |
|
19.4 |
% |
|
30,923 |
|
17.9 |
% |
|
調整項： |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
折舊及攤銷支出 |
7,853 |
|
10,718 |
|
6.5 |
% |
|
10,207 |
|
5.9 |
% |
|
所得稅支出 |
4,263 |
|
5,818 |
|
3.5 |
% |
|
10,799 |
|
6.3 |
% |
|
利息支出 |
438 |
|
598 |
|
0.4 |
% |
|
429 |
|
0.2 |
% |
|
利息收入 |
(2,411 |
) |
(3,290 |
) |
(2.0 |
%) |
|
(1,233 |
) |
(0.7 |
%) |
|
EBITDA及EBITDA利潤率 |
33,330 |
|
45,490 |
|
27.8 |
% |
|
51,125 |
|
29.6 |
% |
|
調整項： |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
權益結算股份支付支出(1) |
558 |
|
762 |
|
0.5 |
% |
|
3,837 |
|
2.2 |
% |
|
淨外匯收益(2) |
(761 |
) |
(1,039 |
) |
(0.6 |
%) |
|
(4,931 |
) |
(2.8 |
%) |
|
收購相關的專業支出(3) |
179 |
|
244 |
|
0.1 |
% |
|
— |
|
— |
|
|
調整後EBITDA及調整後EBITDA利潤率(4) |
33,306 |
|
45,457 |
|
27.8 |
% |
|
50,031 |
|
29.0 |
% |
|
截至9月30日的9個月 |
|||||||||||
|
2023 |
2022 (5) |
||||||||||
|
千美元 |
千新加坡元 |
利潤率 |
千新加坡元 |
利潤率 |
|||||||
|
營收 |
366,022 |
|
499,547 |
|
— |
|
|
487,449 |
|
— |
|
|
本期利潤及淨利率 |
64,611 |
|
88,181 |
|
17.7 |
% |
|
79,928 |
|
16.4 |
% |
|
調整項： |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
折舊及攤銷支出 |
24,113 |
|
32,909 |
|
6.5 |
% |
|
29,059 |
|
6.0 |
% |
|
所得稅支出 |
14,037 |
|
19,158 |
|
3.8 |
% |
|
29,097 |
|
6.0 |
% |
|
利息支出 |
1,158 |
|
1,580 |
|
0.3 |
% |
|
1,387 |
|
0.3 |
% |
|
利息收入 |
(5,991 |
) |
(8,177 |
) |
(1.6 |
%) |
|
(1,922 |
) |
(0.4 |
%) |
|
EBITDA及EBITDA利潤率 |
97,928 |
|
133,651 |
|
26.7 |
% |
|
137,549 |
|
28.3 |
% |
|
調整項： |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
權益結算股份支付（撥回淨額）/支出(1) |
(2,563 |
) |
(3,498 |
) |
(0.7 |
%) |
|
15,352 |
|
3.1 |
% |
|
淨外匯收益(2) |
(1,610 |
) |
(2,197 |
) |
(0.4 |
%) |
|
(7,786 |
) |
(1.6 |
%) |
|
收購相關的專業支出(3) |
1,125 |
|
1,535 |
|
0.3 |
% |
|
— |
|
— |
|
|
調整後EBITDA及調整後EBITDA利潤率(5) |
94,880 |
|
129,491 |
|
25.9 |
% |
|
145,115 |
|
29.8 |
% |
_______________________________
(1) 請參閱TDCX 績效權益計畫中的權益結算股份支付支出（或撥回淨額）。
(2) 請參閱功能性貨幣與外匯交易指定貨幣間的匯率變動所致的實現和未實現損益，減去衍生品公允價值變化導致的未實現損益。往期報告所列之淨外匯收益調整額不包括衍生品公允價值變化導致的未實現損益。為了給當前揭露內容提供合適的背景資訊並改善其可比性，公司對截至2022年9月30日3個月和9個月的淨外匯收益進行了類似的調整。
(3) 請參閱第三方服務提供者因停止收購而產生的支出。
(4) 截至2023年9月30日3個月的調整後EBITDA報告金額包括了特定項目的調整（例如，收購相關的專業支出和淨外匯盈虧），而這些項目未被納入往期報告所列的類似非IFRS財務指標。為了給當前揭露內容提供合適的背景資訊並改善其可比性，公司已對截至2022年9月30日3個月的調整後EBITDA進行了類似的調整。
(5) 截至2023年9月30日9個月的調整後EBITDA報告金額包括了特定項目的調整（例如，收購相關的專業支出和淨外匯盈虧），而這些項目未被納入往期報告所列的類似非IFRS財務指標。為了給當前揭露內容提供合適的背景資訊並改善其可比性，公司已對截至2022年9月30日9個月的調整後EBITDA進行了類似的調整。
調整後淨收入和調整後淨收入利潤率
「調整後淨收入」表示在與我們的績效權益計畫相關的權益結算股份支付支出（或撥回淨額）、淨外匯盈虧以及收購相關專業支出前的本期利潤，扣除了這些調整所產生的任何稅務影響。「調整後淨收入利潤率」表示調整後淨收入占營收的百分比。
|
截至9月30日的3個月 |
|||||||||||
|
2023 |
2022 (4) |
||||||||||
|
千美元 |
千新加坡元 |
利潤率 |
千新加坡元 |
利潤率 |
|||||||
|
本期利潤和淨利潤率 |
23,187 |
|
31,646 |
|
19.4 |
% |
|
30,923 |
|
17.9 |
% |
|
調整項： |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
權益結算股份支付 |
558 |
|
762 |
|
0.5 |
% |
|
3,837 |
|
2.2 |
% |
|
支出(1) |
|||||||||||
|
淨外匯收益(2) |
(643 |
) |
(877 |
) |
(0.5 |
%) |
|
(3,655 |
) |
(2.1 |
%) |
|
收購相關的專業支出(3) |
179 |
|
244 |
|
- |
|
|
— |
|
— |
|
|
調整後淨收入和調整後淨收入利潤率(4) |
23,281 |
|
31,775 |
|
19.4 |
% |
|
31,105 |
|
18.0 |
% |
|
截至9月30日的9個月 |
|||||||||||
|
2023 |
2022 (5) |
||||||||||
|
千美元 |
千新加坡元 |
利潤率 |
千新加坡元 |
利潤率 |
|||||||
|
本期利潤和淨利潤率 |
64,611 |
|
88,181 |
|
17.7 |
% |
|
79,928 |
|
16.4 |
% |
|
調整項： |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
權益結算股份支付 |
(2,563 |
) |
(3,498 |
) |
(0.7 |
%) |
|
15,352 |
|
3.1 |
% |
|
（撥回淨額）/支出(1) |
|||||||||||
|
淨外匯收益(2) |
(1,323 |
) |
(1,805 |
) |
(0.4 |
%) |
|
(5,708 |
) |
(1.1 |
%) |
|
收購相關的專業支出(3) |
1,125 |
|
1,535 |
|
0.3 |
% |
|
— |
|
— |
|
|
調整後淨收入和調整後淨收入利潤率(5) |
61,850 |
|
84,413 |
|
16.9 |
% |
|
89,572 |
|
18.4 |
% |
_______________________________
(1) 請參閱TDCX 績效權益計畫中的權益結算股份支付支出（或撥回淨額）。
(2) 請參閱功能性貨幣與外匯交易指定貨幣間的匯率變動所致的實現和未實現損益，減去衍生品公允價值變化導致的未實現損益且不計稅收影響。往期報告所列之淨外匯收益調整額不包括衍生品公允價值變化導致的未實現損益。為了給當前揭露內容提供合適的背景資訊並改善其可比性，公司對截至2022年9月30日3個月和9個月的淨外匯收益進行了類似的調整。
(3) 請參閱第三方服務提供者因停止收購而產生的支出。
(4) 截至2023年9月30日3個月的調整後淨收入報告金額包括了特定項目的調整（例如，收購相關的專業支出和淨外匯盈虧），而這些項目未被納入往期報告所列的類似非IFRS財務指標。為了給當前揭露內容提供合適的背景資訊並改善其可比性，公司已對截至2022年9月30日3個月的調整後淨收入進行了類似的調整。
(5) 截至2023年9月30日9個月的調整後淨收入報告金額包括了特定項目的調整（例如，收購相關的專業支出和淨外匯盈虧），而這些項目未被納入往期報告所列的類似非IFRS財務指標。為了給當前揭露內容提供合適的背景資訊並改善其可比性，公司已對截至2022年9月30日9個月的調整後淨收入進行了類似的調整。
調整後每股盈餘
調整後每股盈餘代表排除權益結算股份支付支出（或撥回淨額）、淨外匯損益和收購相關專業支出的影響後可供股東分配的盈餘。
調整後每股盈餘的計算方法是將排除權益結算股份支付支出（或撥回淨額）、淨外匯損益和收購相關專業支出的影響後的盈餘，除以稀釋加權平均流通股數。
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截至9月30日的3個月 |
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|
|
2023 |
|
2022 (4) |
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|
|
金額 |
每股 |
金額 |
每股 |
|
金額 |
每股 |
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|
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千美元 |
美元 |
千新加坡元 |
新加坡元 |
|
千新加坡元 |
新加坡元 |
||||||
|
可供股東分配的報告盈餘和每股盈餘 |
23,188 |
|
0.16 |
31,647 |
|
0.22 |
|
|
30,922 |
|
0.21 |
|
|
|
調整項： |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
權益結算股份支付支出(1) |
558 |
|
- |
762 |
|
0.01 |
|
|
3,837 |
|
0.03 |
|
|
|
淨外匯收益(2) |
(643 |
) |
- |
(877 |
) |
(0.01 |
) |
|
(3,655 |
) |
(0.03 |
) |
|
|
收購相關的專業支出(3) |
179 |
|
- |
244 |
|
- |
|
|
— |
|
- |
|
|
|
可供股東分配的調整後盈餘和調整後每股盈餘(4) |
23,282 |
|
0.16 |
31,776 |
|
0.22 |
|
|
31,104 |
|
0.21 |
|
|
|
截至9月30日的9個月 |
|||||||||||||
|
|
2023 |
|
2022 (5) |
||||||||||
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|
金額 |
每股 |
金額 |
每股 |
|
金額 |
每股 |
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|
千美元 |
美元 |
千新加坡元 |
新加坡元 |
|
千新加坡元 |
新加坡元 |
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可供股東分配的報告盈餘和每股盈餘 |
64,570 |
|
0.45 |
|
88,125 |
|
0.61 |
|
|
79,926 |
|
0.55 |
|
|
調整項： |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
權益結算股份支付（或撥回淨額）/支出(1) |
(2,563 |
) |
(0.03 |
) |
(3,498 |
) |
(0.03 |
) |
|
15,352 |
|
0.11 |
|
|
淨外匯收益(2) |
(1,323 |
) |
(0.01 |
) |
(1,805 |
) |
(0.01 |
) |
|
(5,708 |
) |
(0.04 |
) |
|
收購相關的專業支出(3) |
1,125 |
|
0.01 |
|
1,535 |
|
0.01 |
|
|
— |
|
— |
|
|
可供股東分配的調整後盈餘和調整後每股盈餘(5) |
61,809 |
|
0.42 |
|
84,357 |
|
0.58 |
|
|
89,570 |
|
0.62 |
|
_______________________________
(1) 請參閱TDCX 績效權益計畫中的權益結算股份支付支出（或撥回淨額）。
(2) 請參閱功能性貨幣與外匯交易指定貨幣間的匯率變動所致的實現和未實現損益，減去衍生品公允價值變化導致的未實現損益且不計稅收影響。往期報告所列之淨外匯收益調整額不包括衍生品公允價值變化導致的未實現損益。為了給當前揭露內容提供合適的背景資訊並改善其可比性，公司對截至2022年9月30日3個月和9個月的淨外匯收益進行了類似的調整。
(3) 請參閱第三方服務提供者因停止收購而產生的支出。
(4) 截至2023年9月30日3個月的調整後每股盈餘報告金額包括了特定項目的調整（例如，收購相關的專業支出和淨外匯盈虧），而這些項目未被納入往期報告所列的類似非IFRS財務指標。為了給當前揭露內容提供合適的背景資訊並改善其可比性，公司已對截至2022年9月30日3個月的調整後每股盈餘進行了類似的調整。
(5) 截至2023年9月30日9個月的調整後每股盈餘報告金額包括了特定項目的調整（例如，收購相關的專業支出和淨外匯盈虧），而這些項目未被納入往期報告所列的類似非IFRS財務指標。為了給當前揭露內容提供合適的背景資訊並改善其可比性，公司已對截至2022年9月30日9個月的調整後每股盈餘進行了類似的調整。
固定匯率營收和固定匯率營收成長
固定匯率營收是指根據外幣轉換影響調整的營收，以便在不考慮外幣匯率波動影響的情況下查看特定財務結果，從而便於逐期比較經營業績。固定匯率營收是透過將每個報告期內在各地子公司的本地功能貨幣轉換成TDCX Inc.及其合併子公司（統稱「集團」）的報表貨幣，使用可相比的上期平均貨幣兌換率，而不是使用當前報告期的實際貨幣兌換率計算。固定匯率營收成長表示相對于上期營收的固定匯率營收變化情況。
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|
截至9月30日的3個月 |
|
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2023 |
2023 |
2022 |
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千新加坡元 |
千新加坡元 |
千新加坡元 |
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依據 |
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依據 |
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依據報告的 |
|
按固定匯率 |
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|
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|
營收 |
163,491 |
172,607 |
172,770 |
|
(5.4)% |
5.3% |
(0.1)% |
|
|
截至9月30日的9個月 |
|
|
|
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2023 |
2023 |
2022 |
|
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|
千新加坡元 |
千新加坡元 |
千新加坡元 |
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依據 |
|
依據 |
|
依據報告的 |
|
按固定匯率 |
|
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|
|
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|
營收 |
499,547 |
521,348 |
487,449 |
|
2.5% |
4.5% |
7.0% |
如S-K法規的10(e)(1)(i)(B)條款所允許的那樣，公司未將非IFRS前瞻性固定匯率營收成長與最直接相關的IFRS指標進行調節。2023年的營收成長展望是以固定匯率計算和呈現的，這是因為要預測包含一整年期間公司無法控制或預測的因素（如貨幣匯率波動）需要付出不合理的努力。
公司使用固定匯率營收和固定匯率營收成長作為補充的非IFRS財務指標，以提供更好的營收趨勢逐期比較（不受外匯匯率波動的影響），因為我們是一家以多種貨幣進行業務交易並以集團的功能報告貨幣報告財務資訊的全球性公司。外匯匯率波動會影響公司以集團的功能報告貨幣所報告的外國營收金額。一般情況下，當集團的功能報告貨幣美元兌其他貨幣升值或貶值時，固定匯率營收和固定匯率營收成長將高於或低於以實際匯率報告的固定匯率營收和營收成長。
公司相信非IFRS財務指標，如EBITDA、EBITDA利潤率、調整後EBITDA、調整後EBITDA利潤率、調整後淨收入、調整後淨收入利潤率、調整後每股盈餘、固定匯率營收及固定匯率營收成長有助於我們從公司經營業績中識別潛在趨勢，從而強化我們對公司過往表現與未來前景的瞭解。
儘管公司相信以上非IFRS財務指標能夠為投資人提供有用的資訊，以便以與管理層相同的方式理解和評估公司的經營業績，但是公司使用的非IFRS財務指標作為分析工具有其局限性。這些指標不應單獨考慮，也不應被視為分析公司依據IFRS報告之經營業績或財務狀況的替代方案。
TDCX的非IFRS財務指標並未反映影響公司營運的所有收入和支出項目，也不代表可供自由支配的剩餘現金流。此外，以上非IFRS指標可能與其他公司（包括同行公司）使用的非IFRS資訊有所不同，因此可比性可能有限。公司透過將非IFRS財務指標調節至最接近的IFRS績效指標來彌補這些限制，所有這些都應在評估績效時加以考慮。公司鼓勵您全面審閱公司的財務資訊，不要依賴任何單一財務指標。
上述未經稽核的簡明期中合併損益及其他綜合收入表中，新加坡元金額轉換為美元金額僅供新加坡以外讀者方便之用，並以新加坡元兌換美元的匯率1.3648：1.00轉換，該匯率為2023年9月30日的大致匯率。此類匯率轉換不應被解釋為新加坡元金額能夠按該匯率或任何其他匯率轉換為美元。
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未經稽核的簡明期中合併損益及其他綜合收入表 |
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截至9月30日的9個月 |
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2023 |
2022 |
|
|||
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|
千美元 |
千新加坡元 |
千新加坡元 |
|||
|
營收 |
366,022 |
|
499,547 |
|
487,449 |
|
|
員工福利支出 |
(239,135 |
) |
(326,372 |
) |
(321,540 |
) |
|
折舊及攤銷支出 |
(24,113 |
) |
(32,909 |
) |
(29,059 |
) |
|
租賃和維護支出 |
(7,051 |
) |
(9,623 |
) |
(7,290 |
) |
|
招聘支出 |
(5,530 |
) |
(7,547 |
) |
(10,797 |
) |
|
交通和差旅支出 |
(835 |
) |
(1,140 |
) |
(971 |
) |
|
電信和科技支出 |
(7,712 |
) |
(10,526 |
) |
(8,551 |
) |
|
利息支出 |
(1,158 |
) |
(1,580 |
) |
(1,387 |
) |
|
其他營業支出(1) |
(9,779 |
) |
(13,347 |
) |
(5,227 |
) |
|
來自關係企業的利潤份額 |
- |
|
- |
|
135 |
|
|
利息收入 |
5,991 |
|
8,177 |
|
1,922 |
|
|
其他營業收入 |
1,948 |
|
2,659 |
|
4,341 |
|
|
所得稅前利潤 |
78,648 |
|
107,339 |
|
109,025 |
|
|
所得稅支出 |
(14,037 |
) |
(19,158 |
) |
(29,097 |
) |
|
本期利潤 |
64,611 |
|
88,181 |
|
79,928 |
|
|
可能在後續被重新分類至利潤或損失的項目： |
|
|
|
|||
|
外國營運之匯兌差異 |
(2,656 |
) |
(3,625 |
) |
1,747 |
|
|
本期綜合收入總額 |
61,955 |
|
84,556 |
|
81,675 |
|
|
|
|
|
|
|||
|
可歸於以下項目的利潤： |
|
|
|
|||
|
- 集團所有者 |
64,570 |
|
88,125 |
|
79,926 |
|
|
- 非控股權益 |
41 |
|
56 |
|
2 |
|
|
|
64,611 |
|
88,181 |
|
79,928 |
|
|
|
|
|
|
|||
|
可歸於以下項目的綜合收入總額： |
|
|
|
|||
|
- 集團所有者 |
61,914 |
|
84,500 |
|
81,673 |
|
|
- 非控股權益 |
41 |
|
56 |
|
2 |
|
|
|
61,955 |
|
84,556 |
|
81,675 |
|
|
|
|
|
||||
|
基本每股盈餘（新加坡元）(2) |
0.45 |
|
0.61 |
|
0.55 |
|
|
稀釋後每股盈餘（新加坡元）(2) |
0.45 |
|
0.61 |
|
0.55 |
|
_______________________________
(1) 我們會在「其他經營支出」項下，按照淨值來認列外匯盈虧（如適用）。
(2) 基本和稀釋後每股盈餘
|
截至9月30日的 |
||||
|
|
2023 |
2022 |
||
|
基本每股盈餘計算所使用的加權平均普通股數 |
144,978,861 |
145,425,637 |
||
|
稀釋後每股盈餘計算所使用的加權平均普通股數 |
145,032,964 |
145,425,637 |
||
|
|
|||||||
|
未經稽核的簡明期中合併財務狀況表 |
|||||||
|
|
|||||||
|
截至2023年9月30日 |
截至2022年12月31日 |
||||||
|
千美元 |
千新加坡元 |
千新加坡元 |
|||||
|
資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
流動資產 |
|
|
|
|
|||
|
現金及現金等價物 |
317,729 |
|
433,637 |
|
389,100 |
|
|
|
固定及已抵押存款 |
- |
|
- |
|
6,551 |
|
|
|
應收交易款項 |
69,934 |
|
95,446 |
|
88,808 |
|
|
|
合約資產 |
46,958 |
|
64,088 |
|
58,808 |
|
|
|
其他應收款項 |
13,812 |
|
18,850 |
|
15,885 |
|
|
|
以公允價值衡量的利潤或損失相關金融資產 |
42,243 |
|
57,653 |
|
29,776 |
|
|
|
應收所得稅 |
314 |
|
428 |
|
354 |
|
|
|
流動資產總額 |
490,990 |
|
670,102 |
|
589,282 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
非流動資產 |
|
|
|
|
|
||
|
已抵押存款 |
426 |
|
582 |
|
584 |
|
|
|
商譽和無形資產 |
|
2,005 |
|
2,737 |
|
2,924 |
|
|
其他應收款項 |
1,937 |
|
2,643 |
|
5,019 |
|
|
|
廠房和設備 |
25,134 |
|
34,303 |
|
41,292 |
|
|
|
租賃資產 |
23,434 |
|
31,983 |
|
35,236 |
|
|
|
遞延所得稅資產 |
2,799 |
|
3,820 |
|
3,463 |
|
|
|
非流動資產總額 |
55,735 |
|
76,068 |
|
88,518 |
|
|
|
資產總額 |
546,725 |
|
746,170 |
|
677,800 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
負債和股權 |
|
|
|
|
|
||
|
流動負債 |
|
|
|
|
|
||
|
其他應付款項 |
38,123 |
|
52,030 |
|
49,723 |
|
|
|
租賃負債 |
12,142 |
|
16,572 |
|
17,818 |
|
|
|
復原成本撥備 |
2,859 |
|
3,902 |
|
5,282 |
|
|
|
應負所得稅 |
7,066 |
|
9,644 |
|
16,560 |
|
|
|
流動負債總額 |
60,190 |
|
82,148 |
|
89,383 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
非流動負債 |
|
|
|
|
|
||
|
租賃負債 |
13,423 |
|
18,320 |
|
20,644 |
|
|
|
復原成本撥備 |
3,997 |
|
5,456 |
|
3,572 |
|
|
|
設定受益義務 |
1,620 |
|
2,211 |
|
1,497 |
|
|
|
遞延所得稅負債 |
596 |
|
813 |
|
852 |
|
|
|
非流動負債總額 |
19,636 |
|
26,800 |
|
26,565 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
股本、資金儲備與非控股權益 |
|
|
|
|
|
||
|
股本 |
15 |
|
20 |
|
19 |
|
|
|
資金儲備 |
151,536 |
|
206,817 |
|
219,590 |
|
|
|
保留盈餘 |
315,319 |
|
430,346 |
|
342,260 |
|
|
|
歸屬于集團股東的股權 |
466,870 |
|
637,183 |
|
561,869 |
|
|
|
非控股權益 |
29 |
|
39 |
|
(17 |
) |
|
|
權益總額 |
466,899 |
|
637,222 |
|
561,852 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
負債和股權總額 |
546,725 |
|
746,170 |
|
677,800 |
|
|
上述未經稽核的簡明期中合併財務狀況表中，新加坡元金額轉換為美元金額僅供新加坡以外讀者方便之用，並以新加坡元兌換美元的匯率1.3648：1.00轉換，該匯率為2023年9月30日的大致匯率。此類匯率轉換不應被解釋為新加坡元金額能夠按該匯率或任何其他匯率轉換為美元。
|
|
|||||||
|
未經稽核的簡明期中合併現金流量表 |
|||||||
|
|
|||||||
|
截至9月30日的 9個月 |
|||||||
|
2023 |
|
2022 |
|||||
|
千美元 |
千新加坡元 |
|
千新加坡元 |
||||
|
經營活動 |
|
|
|||||
|
所得稅前利潤 |
78,648 |
|
107,339 |
|
|
109,025 |
|
|
調整項： |
|
|
|
|
|||
|
折舊及攤銷支出 |
24,113 |
|
32,909 |
|
|
29,059 |
|
|
提前終止租賃資產的收益 |
(6 |
) |
(8 |
) |
|
— |
|
|
按FVTPL的金融資產公允價值變化 |
(763 |
) |
(1,042 |
) |
|
— |
|
|
權益結算股份支付（或撥回淨額）/支出 |
(2,563 |
) |
(3,498 |
) |
|
15,352 |
|
|
辦公室復原成本撥備 |
(3 |
) |
(4 |
) |
|
995 |
|
|
銀行貸款交易成本 |
23 |
|
32 |
|
|
41 |
|
|
利息收入 |
(5,991 |
) |
(8,177 |
) |
|
(1,922 |
) |
|
利息支出 |
1,158 |
|
1,580 |
|
|
1,387 |
|
|
退休福利服務成本 |
502 |
|
685 |
|
|
566 |
|
|
廠房和設備的虧損和報廢損失/收益 |
29 |
|
39 |
|
|
(1 |
) |
|
來自關係企業的利潤份額 |
— |
|
— |
|
|
(135 |
) |
|
工作資本變動前的經營現金流 |
95,147 |
|
129,855 |
|
|
154,367 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
應收交易款項 |
(6,331 |
) |
(8,640 |
) |
|
716 |
|
|
合約資產 |
(5,105 |
) |
(6,967 |
) |
|
(16,180 |
) |
|
其他應收款項 |
(1,066 |
) |
(1,455 |
) |
|
(2,399 |
) |
|
其他應付款項 |
3,510 |
|
4,790 |
|
|
19,427 |
|
|
營運活動產生的現金流 |
86,155 |
|
117,583 |
|
|
155,931 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
已收利息 |
5,991 |
|
8,177 |
|
|
1,922 |
|
|
已付所得稅 |
(19,667 |
) |
(26,841 |
) |
|
(27,617 |
) |
|
所得稅退稅 |
274 |
|
374 |
|
|
— |
|
|
經營活動產生的淨現金流 |
72,753 |
|
99,293 |
|
|
130,236 |
|
|
|
|
|
|
||||
|
投資活動 |
|
|
|
|
|||
|
購買廠房和設備 |
(6,868 |
) |
(9,374 |
) |
|
(19,501 |
) |
|
銷售廠房和設備所得 |
21 |
|
29 |
|
|
50 |
|
|
定期存款減少 |
4,677 |
|
6,383 |
|
|
1,735 |
|
|
投資以公允價值衡量的利潤或損失相關金融資產 |
(18,974 |
) |
(25,896 |
) |
|
— |
|
|
投資活動中使用的淨現金 |
(21,144 |
) |
(28,858 |
) |
|
(17,716 |
) |
|
|
|
|
|
||||
|
融資活動 |
|
|
|
|
|||
|
已付派息 |
(29 |
) |
(40 |
) |
|
(41 |
) |
|
租賃負債的還款 |
(13,206 |
) |
(18,023 |
) |
|
(14,426 |
) |
|
已付利息 |
— |
|
— |
|
|
(212 |
) |
|
銀行貸款的還款 |
— |
|
— |
|
|
(16,234 |
) |
|
回購美國存托股份 |
(4,619 |
) |
(6,304 |
) |
|
(13,590 |
) |
|
融資活動使用的淨現金 |
(17,854 |
) |
(24,367 |
) |
|
(44,503 |
) |
|
|
|
|
|
|
|||
|
現金及現金等價物的增加淨額 |
33,755 |
|
46,068 |
|
|
68,017 |
|
|
外幣現金兌換匯率變動對現金的影響 |
(1,123 |
) |
(1,531 |
) |
|
5,277 |
|
|
期初現金及現金等價物 |
285,097 |
|
389,100 |
|
|
313,147 |
|
|
期末現金及現金等價物 |
317,729 |
|
433,637 |
|
|
386,441 |
|
上述未經稽核的簡明期中合併現金流量表中，新加坡元金額轉換為美元金額僅供新加坡以外讀者方便之用，並以新加坡元兌換美元的匯率1.3648：1.00轉換，該匯率為2023年9月30日的大致匯率。此類匯率轉換不應被解釋為新加坡元金額能夠按該匯率或任何其他匯率轉換為美元。
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